Depresiasi real estat menawarkan peluang besar untuk meningkatkan pengurangan pajak . Sebagian besar jadwal penyusutan ditetapkan dengan hanya memisahkan tanah dan perbaikan jangka panjang. Pendekatan sederhana ini sah tetapi secara tajam mengecilkan depresiasi yang sah. Sekitar 20-40% peningkatan untuk sebagian besar properti adalah item yang berumur pendek. Item hidup pendek dapat disusutkan selama 5, 7, atau 15 tahun. Ada sekitar 130 item berumur pendek yang telah ditentukan oleh undang-undang, keputusan pengadilan persiapan mengurangi pajak, dan keputusan IRS.
Depresiasi real estat biasanya dapat ditingkatkan sebesar 50-100% selama 5-7 tahun pertama kepemilikan dengan memperoleh studi pemisahan biaya. Studi pemisahan biaya dengan tepat menilai hingga 130 komponen real estat yang dapat dinilai sebagai properti berumur pendek.
Dengan mendapatkan studi pemisahan biaya, adalah mungkin untuk mendapatkan rejeki tak terduga dari pengurangan pajak dengan “mengejar” penyusutan yang sebelumnya tidak dilaporkan. “Penangkapan” satu kali ini dapat terjadi pada pengembalian pajak pertama yang diajukan setelah studi pemisahan biaya dilakukan tanpa mengajukan pengembalian pajak yang diubah.
Meninjau daftar aset tetap (properti pribadi bisnis) dapat menghasilkan pengurangan pajak dalam jumlah yang berarti. Mereka sering memasukkan barang-barang yang seharusnya dibebankan, yang telah dijual atau dibuang atau yang memiliki umur penyusutan yang berlebihan. Hal-hal yang seharusnya dibebankan termasuk biaya operasi (terkadang termasuk kesalahan) dan pemeliharaan atau perbaikan (yang diperlukan tetapi tidak meningkatkan masa pakai aset atau komponen.) Bagian 179 mengizinkan bisnis menggunakan hingga $108.000 dari pengeluaran modal tahun 2006 sebagai potongan pajak. Pastikan Anda tidak mengkapitalisasi aset yang dapat diklaim sebagai pengurang pajak. Pelatihan Perpajakan Online
Kerugian korban juga menawarkan kesempatan untuk pengurangan pajak. Untuk kerugian akibat kecelakaan, Anda dapat mengurangkan: 1) nilai pasar sesaat sebelum korban dikurangi 2) nilai pasar segera setelah korban dikurangi jumlah yang ditanggung asuransi. Porsi yang tidak intuitif adalah: nilai pasar setelah korban jauh lebih kecil dari nilai sebelum ditambah biaya untuk merenovasi. Faktor-faktor lain yang dapat dan harus dipertimbangkan untuk pengurangan pajak adalah: sewa/penggunaan yang hilang, stigma (dalam beberapa kasus), manajemen konstruksi, risiko konstruksi, dan usaha kewirausahaan.
Utang macet adalah masalah subjektif. Pertimbangan diperlukan untuk secara akurat memperkirakan jumlah yang harus diklaim sebagai pengurang pajak. Jika kredit macet tidak diperiksa dengan hati-hati selama beberapa tahun, mereka mungkin menawarkan peluang pengurangan pajak yang berarti. (Hal ini berlaku untuk perusahaan yang menggunakan akuntansi akrual. Perusahaan yang menggunakan akuntansi kas tidak dapat mengklaim pengurangan pajak untuk piutang tak tertagih karena mereka tidak pernah mengakui pendapatannya.)
Berbuat baik dengan berbuat baik. Anda mengurangi pajak dengan beberapa cara saat memberikan kontribusi amal. Misalnya, Anda membeli tanah 10 tahun lalu seharga $200.000, dan sekarang bernilai $1.000.000. Namun, Anda sekarang menyadari bahwa Anda tidak akan pernah menggunakan tanah untuk tujuan yang dimaksud. Anda dapat menyumbangkan tanah tersebut ke organisasi amal yang memenuhi syarat dan mengambil potongan pajak sebesar $1.000.000. Namun, Anda tidak perlu membayar pajak capital gain atas apresiasi tersebut.
Pengurangan pajak terkadang tampak misterius dan rumit. Namun, tim penasihat yang berpengetahuan luas dari beberapa bidang dapat mengurangi pajak pendapatan federal Anda. Kompleksitas kode pajak membuat sulit bagi setiap orang untuk memiliki pengetahuan di semua bidang.
